Tablas de esperanza de vida del IRS y penalizaciones
El IRS exige que a partir de cierta edad (73 años bajo la legislación SECURE 2.0) comiences a retirar un monto mínimo anual para garantizar el pago de impuestos sobre los fondos diferidos.
Tus datos
Distribución mínima obligatoria
Estima el retiro mínimo de una cuenta de jubilación según edad y saldo.2026 DISTRIBUTIONS
IRS Publication 590-B, Table III (Uniform Lifetime)irs-rmd-uniform-lifetime-2026-v1
$Traditional IRA, or the inherited account if you marked that below
Sets the Table III age in 2026 (2026 − birth year) and whether RMDs start at 73 or 75
Table II, not Table III, if a spouse more than 10 years younger is the sole beneficiary
2026 required minimum
$20,325Table III factor 24.6 for age 75.Starting age73
Table III factor24.6
2025 balance$500,000
Cómo lo calculamos
- Required beginning ageBorn 1951 through 1959: SECURE 2.0 starts RMDs at 73.73
- Age as of birthday in 2026Age as of birthday in 2026 from birth year 1951.75
- Table III denominatorIRS Publication 590-B, Appendix B, Uniform Lifetime, age 7524.6
- 2026 required minimum distribution$500,000 ÷ 24.6$20,325
Supuestos del cálculo
- The balance is the account value on 31 December 2025, including outstanding rollovers and recharacterizations the instructions tell you to add back.
- Each IRA is computed separately; 401(k) plans use the same table but the plan administrator usually pays them.
- The first RMD can be delayed until 1 April of the following year. Doing that means two distributions in that following year.
- A spouse more than 10 years younger who is the sole beneficiary uses Table II, which this page does not ship.
- The 10-year rule for most inherited IRAs after the SECURE Act is not modeled.
Detalles técnicos
Method irs-rmd-v1.0.0Data irs-rmd-uniform-lifetime-2026-v1
¿Discrepancia en los números? Puedes hacer clic en Informar de un resultado incorrecto abajo o escribir a hello@costanswer.com con las líneas de Método y Datos.
Guía
Cálculo de la distribución mínima obligatoria (RMD) del IRS
Calcula el retiro mínimo obligatorio anual de cuentas de jubilación tradicionales (401k, IRA tradicional) según tu edad y el saldo de tus cuentas al cierre del año anterior.
Preguntas frecuentes sobre esta calculadora
¿Qué penalización aplica si no retiro la RMD a tiempo?
No retirar la RMD requerida genera una penalización fiscal del 25% sobre el monto no retirado, que puede reducirse al 10% si se corrige oportunamente.
Términos utilizados
- RMD (Required Minimum Distribution)
- Monto mínimo anual que el IRS obliga a retirar de cuentas de jubilación diferidas a partir de la edad fijada por ley.
- Tabla Uniforme de Esperanza de Vida
- Tabla actuarial publicada por el IRS utilizada por la mayoría de los jubilados para determinar su divisor de RMD.
Consejos prácticos
Las cuentas Roth IRA de propietarios originales no están sujetas a distribuciones mínimas obligatorias durante la vida del titular.
Límites y advertencias
Los retiros de cuentas tradicionales tributan como ingresos ordinarios en el año de la distribución.
Los resultados son meramente informativos. No constituyen asesoramiento legal, fiscal, médico ni financiero. Cómo mantenemos los cálculos · Informar de una cifra incorrecta.
Notas del cálculo
Detalles sobre redondeos, versiones y límites del cálculo.
- Balance divided by a published factor. The 2026 RMD is the 31 December 2025 balance divided by the Uniform Lifetime factor for your age as of your birthday in 2026. IRS’s own example of $100,000 at age 75 is $100,000 ÷ 24.6 = $4,065.
- When RMDs start is not in the table. SECURE 2.0 starts lifetime RMDs at 73 if you were born from 1951 through 1959, and at 75 if you were born in 1960 or later. People born in 1950 or earlier already started at 72. The first RMD can wait until 1 April of the following year; that means two distributions in that following year.
- What this page will not compute. A spouse more than 10 years younger who is the sole beneficiary uses Table II, a large joint-life matrix this snapshot does not carry. Most inherited IRAs after the SECURE Act use a 10-year emptying rule, sometimes with annual RMDs, sometimes without. A Roth IRA the original owner still holds has no lifetime RMD.