Calculadora · EE. UU.

Tramos del impuesto federal

Consulta tu tramo marginal y cómo se aplica a tus ingresos.

Tus datos

Tramos del impuesto federal

Consulta tu tramo marginal y cómo se aplica a tus ingresos.

TAX YEAR 2026

Revenue Procedure 2025-32us-tax-2026-v1

Income before deductions$The standard deduction comes off before the brackets apply

Estado civil tributario

Your federal bracket

22%On $83,900 of taxable income · $13,170 of federal income tax

Room in this bracket$21,800Before any of it is taxed at 24%

Federal income tax$13,17015.70% of taxable income

Standard deduction$16,100Taxed at nothing

How your income is taxed, band by band
Tasa	Band of taxable income	Your income in it	Impuesto
10%	$0 to $12,400	$12,400	$1,240
12%	$12,400 to $50,400	$38,000	$4,560
22% your bracket	$50,400 to $105,700	$33,500	$7,370
24%	$105,700 to $201,775	$0	$0
32%	$201,775 to $256,225	$0	$0
35%	$256,225 to $640,600	$0	$0
37%	Over $640,600	$0	$0

Confianza altaBrackets and the standard deduction are transcribed from Revenue Procedure 2025-32; Federal income tax only (Social Security, Medicare, and state tax are not included); Credits, capital gains and itemized deductions are not modeled.

Cómo lo calculamos

Income$100,000.00
Standard deductionTaxed at nothing. This is why your effective rate is below your bracket−$16,100.00
Taxable income$83,900.00
10% on $12,400.00$0.00 to $12,400.00$1,240.00
12% on $38,000.00$12,400.00 to $50,400.00$4,560.00
22% on $33,500.00$50,400.00 to $105,700.00$7,370.00
Federal income tax15.7% of taxable income$13,170.00

Supuestos del cálculo

Federal income tax only, for tax year 2026. Social Security, Medicare and state income tax are not included.
The $16,100.00 standard deduction for Single is applied. Itemised deductions are not modeled.
Your bracket is the rate charged on your last dollar of taxable income. Every dollar below it is charged at the lower rates shown, which is why the tax is far less than the bracket times your income.
Income exactly at a threshold sits in the lower band. Crossing into a higher bracket never lowers take-home pay, because only the amount above the threshold takes the higher rate.
Credits, other income, capital gains and the alternative minimum tax are not modeled.
Source: Revenue Procedure 2025-32.

Detalles técnicos

Method federal-tax-bracket-v1.0.0Data us-tax-2026-v1

¿Discrepancia en los números? Puedes hacer clic en Informar de un resultado incorrecto abajo o escribir a hello@costanswer.com con las líneas de Método y Datos.

Guía

Qué significa realmente estar en el tramo impositivo del 22%

CostAnswer editorialIndependent calculator publisher

Un tramo impositivo es la tasa que se aplica al último tramo de tus ingresos, no a la totalidad de tu dinero. Esta herramienta te muestra en qué tramo marginal te encuentras, cuánto tributa cada franja anterior y cuánto margen tienes antes de pasar al siguiente tramo.

Los ingresos se gravan por franjas, no a una tasa única

La deducción estándar se resta primero y no paga absolutamente nada de impuestos (tasa del 0%). El ingreso restante se divide en franjas o tramos (10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%), y cada tramo paga únicamente su propio porcentaje.

Si ganas $100,000 al año como soltero, estás en el tramo del 22%, pero el 22% solo se aplica a los dólares que caen dentro de esa franja superior. Todo lo anterior pagó el 10% y el 12%, y la deducción estándar no pagó nada.

Pasar a un tramo superior nunca reduce tus ingresos netos

Un mito financiero frecuente es que un aumento de sueldo que te lleve al siguiente tramo te hará ganar menos dinero neto. Esto es falso: solo los dólares que superen el límite del nuevo tramo tributan a la tasa superior. Un aumento siempre te deja más dinero después de impuestos.

Ingreso bruto vs. ingreso imponible (Taxable income)

El sueldo bruto es lo que aparece en tu contrato u oferta de empleo. El ingreso imponible es lo que figura en la línea 15 del Formulario 1040, tras aplicar la deducción estándar o detallada y las deducciones previas a impuestos (como 401(k) tradicional o seguro médico).

Preguntas frecuentes sobre esta calculadora

¿En qué tramo de impuestos estoy?

Estás en el tramo en el que cae tu último dólar de ingreso imponible. Introduce tu ingreso y estado civil para ver el tramo marginal y el desglose de cada tramo previo.

¿Si gano más dinero y subo de tramo recibiré menos dinero neto?

No, nunca. El sistema tributario de EE. UU. es progresivo y marginal. Solo el dinero adicional por encima del límite paga el porcentaje mayor.

¿Por qué mi impuesto total es mucho menor que mi tramo multiplicado por mi sueldo?

Porque tu tramo marginal solo grava el último tramo. Tu tasa impositiva efectiva es significativamente menor gracias a la deducción estándar y los tramos reducidos iniciales.

Términos utilizados

Tramo impositivo (Tax bracket): Rango de ingreso imponible sujeto a una tasa impositiva federal específica.
Tasa marginal (Marginal rate): Porcentaje de impuesto federal aplicado al último dólar ganado en tu tramo más alto.
Deducción estándar (Standard deduction): Monto fijo no sujeto a impuestos que el IRS permite restar de tus ingresos según tu estado civil tributario.
Ingreso imponible (Taxable income): Ingreso bruto ajustado (AGI) menos la deducción estándar o deducciones detalladas.

Consejos prácticos

Si estás evaluando hacer horas extra o aceptar un trabajo secundario, fíjate en el margen que te queda en tu tramo actual antes de cambiar de tasa.

Aportar a un plan 401(k) tradicional reduce tus ingresos en tu tramo marginal más alto.

Límites y advertencias

Aplica solo al impuesto federal sobre ingresos ordinarios. Las ganancias de capital a largo plazo utilizan una escala separada (0%, 15%, 20%).

No incluye FICA (Seguro Social y Medicare) ni impuestos estatales.

Los resultados son meramente informativos. No constituyen asesoramiento legal, fiscal, médico ni financiero. Cómo mantenemos los cálculos · Informar de una cifra incorrecta.

Notas del cálculo

Detalles sobre redondeos, versiones y límites del cálculo.

A bracket is a rate on a slice. Taxable income is cut into bands and each band is charged at its own rate: the first $12,400 for a single filer at 10%, and so on up to 37%. Your bracket is the rate on the final slice. Nothing below it is charged at that rate, which is the whole reason the tax owed is far less than the bracket times your income.
Before or after the deduction. Both readings of "income" are common and they land in different brackets, so the page asks which one you mean rather than guessing. Enter pay before deductions and the $16,100 single standard deduction comes off first; enter taxable income (line 15 of Form 1040) and it is used as given.
Income exactly on a threshold. A figure that lands exactly on a band edge sits in the lower band. The dollar at the boundary is charged at the lower rate, so reporting the higher bracket would name a rate that is not charging anything yet.
What is left out. Federal income tax only. Social Security, Medicare, state and local income taxes are not included, and neither are credits, capital gains rates, the alternative minimum tax or itemised deductions. For the share of a whole salary that goes to tax, use the effective tax rate calculator.

Datos del cálculo

De dónde sale cada cifra

This answer is built from published figures. Each one is named below, with the release it came from.

VERIFIEDIRS and state revenue departments · Tax year 2026: Sets the figures this answer is made of. Without it the page says so rather than estimating.

Si alguna de las fuentes no está disponible o está desactualizada: The page exists to show the published brackets. Without them there is no page.

Fuentes

De dónde vienen los datos

Internal Revenue ServiceRevenue Procedure 2025-32. Bracket thresholds and standard deduction for tax year 2026, transcribed rather than estimated. Snapshot us-tax-2026-v1.IRS · Tax year 2026 ↗

Tramos del impuesto federal

Qué significa realmente estar en el tramo impositivo del 22%

Los ingresos se gravan por franjas, no a una tasa única

Pasar a un tramo superior nunca reduce tus ingresos netos

Ingreso bruto vs. ingreso imponible (Taxable income)

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Límites y advertencias

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De dónde sale cada cifra

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