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Calculadora · EE. UU.

Impuesto sobre ganancias de capital

Estima el impuesto sobre una ganancia según el plazo y tus ingresos.

Tus datos

Impuesto sobre ganancias de capital

Estima el impuesto sobre una ganancia según el plazo y tus ingresos.
TAX YEAR 2026

Revenue Procedure 2025-32 §4.03us-tax-2026-v1

$Taxable income that is not long-term gain or qualified dividends
$Held more than one year
MAGI e ingresos netos por inversiones para el NIIT
$Required for Form 8960 Net Investment Income Tax (3.8%)
$Leave blank to use the long-term gains

Tax on long-term gains

$3,000.00$0.00 at 0% · $20,000.00 at 15% · $0.00 at 20%
Ordinary income tax$12,312.00On other taxable income only
Net Investment Income TaxRequires MAGIProvide Modified AGI in section below to calculate NIIT
Combined federal tax$15,312.00Ordinary + capital gains tax

Confianza alta0% and 15% ceilings transcribed from Revenue Procedure 2025-32 §4.03; NIIT thresholds from the IRS Q&A on IRC 1411; Collectibles, unrecaptured 1250 gain and the home-sale exclusion are not modeled.

Cómo lo calculamos
  1. Ordinary taxable incomeTaxed at ordinary brackets$80,000.00
  2. Ordinary income tax$12,312.00
  3. 15% long-term gains$20,000.00$3,000.00
  4. Net Investment Income Tax (NIIT)Applies 3.8% to net investment income if MAGI exceeds $200,000.00 (IRC §1411 / Form 8960). Provide modified AGI to compute.Requires MAGI input
Supuestos del cálculo
  • Tax year 2026. The 0% and 15% long-term capital gains ceilings are from Revenue Procedure 2025-32 §4.03. Amounts above the 15% ceiling are taxed at 20%.
  • Long-term means a holding period of more than one year. Short-term gains are ordinary income and should be entered there, not here.
  • Qualified dividends use the same 0%/15%/20% schedule. They are not a separate input; include them in the long-term gain figure only if they are actually qualified.
  • Collectibles (28%), unrecaptured section 1250 gain (25%), the net investment income of a trade or business, and the section 121 exclusion on a main home are not modeled.
  • Net Investment Income Tax (IRC §1411, 3.8%) requires Modified AGI (Form 8960 line 13). MAGI was not provided, so NIIT is omitted rather than approximated from taxable income.
  • NIIT thresholds are statutory under IRC 1411 and are not inflation-indexed. Source: IRS Questions and Answers on the Net Investment Income Tax.
  • This is federal tax only, not a filed return, and not tax advice.
Detalles técnicos

Method capital-gains-v1.0.0Data us-tax-2026-v1

¿Discrepancia en los números? Puedes hacer clic en Informar de un resultado incorrecto abajo o escribir a hello@costanswer.com con las líneas de Método y Datos.

Guía

Cómo se calculan los impuestos sobre ganancias de capital en EE. UU.

CostAnswer editorialIndependent calculator publisher

Estima la obligación tributaria federal por la venta lucrativa de acciones, bienes raíces u otros activos de inversión, diferenciando entre ganancias a corto plazo y a largo plazo.

Ganancias a corto plazo frente a largo plazo

Los activos mantenidos durante un año o menos generan ganancias de capital a corto plazo, las cuales tributan a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta federal.

Los activos conservados por más de un año disfrutan de tasas preferenciales de ganancias de capital a largo plazo (0%, 15% o 20%), según tu nivel de ingresos tributables.

Preguntas frecuentes sobre esta calculadora

¿Qué es el impuesto NIIT sobre ingresos netos de inversión?

Es un recargo tributario federal del 3.8% (Net Investment Income Tax) que aplica a contribuyentes cuyos ingresos superan ciertos umbrales ($200,000 para solteros, $250,000 para casados declarando en conjunto).

Términos utilizados

Ganancia a largo plazo
Beneficio por la venta de un activo mantenido durante más de un año continuo, sujeto a tasas fiscales preferenciales.
Base de costo (Cost basis)
El monto original pagado por un activo, más comisiones y ajustes permitidos, usado para calcular la ganancia o pérdida neta.

Consejos prácticos

Las pérdidas de capital pueden utilizarse para compensar ganancias y hasta $3,000 de ingresos ordinarios anuales (tax-loss harvesting).

Límites y advertencias

Los impuestos estatales sobre ganancias de capital varían según el estado y no todos los estados ofrecen tasas preferenciales.

Los resultados son meramente informativos. No constituyen asesoramiento legal, fiscal, médico ni financiero. Cómo mantenemos los cálculos · Informar de una cifra incorrecta.

Notas del cálculo

Detalles sobre redondeos, versiones y límites del cálculo.

  • Gains stack on top of other taxable income. The 0% band fills any room left under $49,450 for a single filer (the joint ceiling is $98,900). The 15% band then runs to $545,500 single / $613,700 joint. Anything above that is 20%.
  • NIIT is a separate 3.8%. The Net Investment Income Tax is 3.8% of the lesser of net investment income or MAGI over $200,000 single / $250,000 joint. Those thresholds are statutory and are not adjusted for inflation.
  • What is left out. The section 121 exclusion on a main home, collectibles taxed at 28%, unrecaptured section 1250 gain at 25%, and netting of capital losses beyond treating the gain figure you enter as already netted.

Datos del cálculo

De dónde sale cada cifra

This answer is built from published figures. Each one is named below, with the release it came from.

VERIFIEDIRS and state revenue departments · Tax year 2026
Sets the figures this answer is made of. Without it the page says so rather than estimating.

Si alguna de las fuentes no está disponible o está desactualizada: The long-term rate a household pays is decided by published thresholds. Without them the page cannot say which bracket applies.

Fuentes

De dónde vienen los datos

Internal Revenue ServiceRevenue Procedure 2025-32 §4.03 for the 0% and 15% ceilings. IRS Questions and Answers on the Net Investment Income Tax for the 3.8% NIIT. Snapshot us-tax-2026-v1.IRS · Tax year 2026 ↗

A continuación

People working through pay and take-home usually need these next.

DineroTramos del impuesto federalConsulta tu tramo marginal y cómo se aplica a tus ingresos.DineroReembolso de impuestosCompara la obligación tributaria estimada con retenciones y pagos.DineroTasa efectiva de impuestosCalcula qué parte de tus ingresos corresponde a impuestos.DineroDe paga por hora a salario anualCalcula el sueldo bruto semanal, mensual y anual con tus horas y semanas pagadas.DineroSalario después de impuestosConvierte un sueldo anual en ingreso neto federal, estatal y FICA.DineroSueldo neto después de impuestosEstima tu nómina después de impuestos federales, estatales y FICA.